Financial Modeling

Financial modeling là quá trình kết hợp thông tin tài chính lịch sử và dự kiến để đưa ra quyết định kinh doanh. Mục tiêu của việc tạo mô hình tài chính là kết hợp kế toán, tài chính và các chỉ số kinh doanh để tạo ra dự báo về kết quả tài chính của một công ty trong tương lai. Một mô hình tài chính thường là một bảng tính được xây dựng trong Microsoft Excel, dự đoán hiệu suất tài chính của doanh nghiệp trong tương lai. Dự báo thường dựa trên hiệu suất lịch sử của công ty và giả định về tương lai, và yêu cầu chuẩn bị báo cáo lợi nhuận, bảng cân đối kế toán, báo cáo dòng tiền, và các lịch trình hỗ trợ (được gọi là mô hình ba báo cáo). Từ đó, có thể xây dựng các loại mô hình phức tạp hơn như phân tích dòng tiền chiết khấu (mô hình DCF), mua lại đòi nợ (LBO), sáp nhập và thâu tóm (M&A), và phân tích nhạy cảm. Dưới đây là ví dụ về mô hình tài chính trong Excel:

Tại sao tạo mô hình tài chính?

• Dự báo hiệu suất tài chính: Mục tiêu chính của việc tạo mô hình tài chính là dự đoán chính xác hiệu suất tài chính của một công ty trong tương lai.
• Xác định giá trị công ty: Mô hình hóa có thể hữu ích để định giá công ty.
• Quyết định về vốn: Xác định xem công ty có nên huy động vốn (nợ và/hoặc vốn chủ sở hữu) hay phát triển kinh doanh tự nhiên hoặc thông qua việc thâu tóm.
• Phân tích tài chính: Mô hình tài chính được sử dụng để phân tích tài chính công ty.
• Kế toán quản trị: Mô hình tài chính cũng có thể hỗ trợ trong kế toán quản trị.

Phần mềm nào tốt nhất cho mô hình tài chính?

• Microsoft Excel thường được sử dụng vì tính linh hoạt và khả năng tùy chỉnh của nó.

Ai xây dựng mô hình tài chính?

• Có nhiều loại chuyên gia khác nhau thường xây dựng mô hình tài chính